第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1498.54万元。与上年相比，减少384.07万元，下降20.40%，主要是因为受疫情影响。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1498.13万元，其中：财政拨款收入409.23万元，占27.32%；事业收入1088.9万元，占72.68%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1498.54万元，其中：基本支出1215.41万元，占81.11%，项目支出283.13万元，占18.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计均为409.23万元，与上年相比，增加357.41万元,增长87.34%，主要是因为年初余额调整等原因所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出409.23万元，占本年支出合计的27.31%，与上年相比，财政拨款支出增加399.65万元，增长97.66%，主要是因为主要是因为年初余额调整等原因所致。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出409.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出403.83万元，占98.68%；卫生健康（类）支出5.4万元，占1.32%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为0万元，支出决算数为409.23万元，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为403.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是因为没有把上年结转结余做到一般公共预算。

2、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是因为没有把抗疫资金做到公共预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出316.20万元，其中：

人员经费204.63万元，占基本支出的64.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老金、年金、医疗保险金、其他社会保障费、住房公积金和退休职工的生活补助。

公用经费111.57万元，占基本支出的35.28%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费和公务用车运行维护费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为0.21万元，完成预算的2.33%，决算数小于预算数的主要原因是落实过“紧日子”要求，严格执行开支标准，厉行节约；与上年相比增加增加0.21万元万元，上年为0万元，无法计算完成百分比，增加的主要原因是是因工作需要，申请了一辆公务用车。其中：

因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算决算金额均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是单位未因公出国（境），与上年相比持平均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是单位未因公出国（境）。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，没有公务接待任务。与上年相比持平均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是未有公务接待费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算决算金额均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是未购置公务用车。与上年相比持平均为0万元，无法计算完成百分比，主要原因是未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为0.21万元，完成预算的3.50%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，公务用车次数减少，与上年相比增加0.21万元，增长的主要原因是因工作需要，申请了一辆公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.21万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是2022年我单位没有因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.21万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0.21万元，主要是车辆维修支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2022年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出0万元，主要原因是：本部门非行政单位和参照公务员法管理事业单位。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.0865万元，用于召开业务会议，人数73人，内容为保证金清退工作会议；开支培训费2.04万元，主要用于开展事业单位工作人员培训，人数63人，内容为事业单位工作人员培训，招标采购培训、公文写作等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额42.34万元，其中：政府采购货物支出18.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出23.43万元。授予中小企业合同金额42.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额42.34万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出金额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门2021年度无公共预算项目绩效自评，无政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算项目支出。

组织对怀化市公共资源交易中心（本级）单位开展整体支出绩效评价，涉及支出金额1498.54万元，其中：一般公共预算财政拨款支出409.23万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价形成了客观、准确、全面、完整的绩效自评报告。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理意识待加强

通过组织对财政局绩效评价政策文件的不断学习，我单位绩效管理意识已得到了很大提升和进步，但单位各部门的绩效管理意识还有待加强，各项目部门需要进一步将绩效目标和预算相结合，在年初报预算时，设置更加详细、合理、可衡量的绩效目标。

2、队伍业务素质有待提高

首先是对电子化政府采购的内涵与外延还没有达成共识或者认识还有些偏差；其次是一些人对于电子化政府采购还存在顾虑，既有对于电子采购的安全性、稳定性的担忧，也有对于新事物接受与学习的担忧；最后是部门之间的协调与配合还不够完善。电子化政府采购涉及部门与部门之间，也涉及部门内部各机构间的协调、沟通与业务配合的问题，但目前许多地方在这方面还存在诸多难点。

 

 

 

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。十七、"三公"经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，"机关运行经费"指一般公共预算安排的基本支出中的"商品和服务支出"经费。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

 

 

第五部分

 

附件

 

 

 

1、2022年度部门决算表

2、2022年度部门整体支出绩效评价报告

3、2022年度部门专项资金绩效评价报告